L'Engagement Individuel de Pension, tout savoir en dix questions.

L’objectif de l'EIP (Engagement Individuel de Pension) est de combler une partie de votre déficit de revenus au moment de l’arrêt de votre activité professionnel. Il protège votre famille en cas de décès et assure un revenu de remplacement en cas d’invalidité.

  1. Pourquoi

L’objectif de ce produit est de combler une partie de votre déficit de revenus au moment de l’arrêt de votre activité professionnel. Il protège votre famille en cas de décès et assure un revenu de remplacement en cas d’invalidité.

  1. Qui

Dirigeants, indépendants en société avec une rémunération mensuelle régulière et précomptée.

  1. Prime
    Prime annuelle minimale : 1.500€
    Prime annuelle maximale : Celle-ci dépendra principalement de la rémunération brute et des avantages en nature récurrents qui sont octroyés au dirigeant.
  2. Fonctionnement

La société souscrit à un engagement individuel de pension au bénéfice de son dirigeant.
Les primes sont des charges d’exploitation fiscalement admises à 100%.
Le contrat se constitue de 3 garanties principales à choisir en fonction des besoins personnels et spécifiques du dirigeant.

– Retraite
– Prévoyance
Invalidité
Décès

Les prestations éventuelles de prévoyance profitent directement au dirigeant ou à ses ayants droits.
Les capitaux « retraite » sont versées au dirigeant à l’âge de sa pension dans des conditions fiscales très avantageuses.
Exemple : M. dirige une entreprise et Mme ne travaille pas (ou le contraire) + deux enfants.
M. sera plus enclin à définir un capital décès important afin de protéger son épouse et ses enfants jusqu’à leur majorité.
Le choix de la compagnie d’assurance variera en fonction du coût de cette garantie afin de ne pas obérer la progression du plan de retraite.

  1. Un point sur la rente d’invalidité

Le tarif varie fortement d’une compagnie à l’autre.
Exemple : 40 ans – 50.000€ de rente annuelle – comparaison entre 3 compagnies d’assurance
Cie A : 797,53€ — Cie B : 1.372,61€ — Cie C : 1.563,30
La prime de la Cie A est imbattable sur le marché belge. Une négociation exclusive pour Maxel.
Renseignez-vous.

  1. Avantages fiscaux

Votre société peut déduire ses primes au titre de charges professionnelles.

  1. Optimiser

Chaque année, il est possible d’optimiser le montant des primes en fonction du salaire (cf. le courrier que nous adressons à nos clients début novembre).

  1. EIP versus Rémunérations, versus Dividendes

Pour retirer la trésorerie de votre société, vous avez intérêt à privilégier l’EIP
Pour un brut de 100€, vous recevrez
– 38.06 € s’il s’agit d’une rémunération professionnelle jusqu’à 54.000€.
– 49.51 € s’il s’agit d’un dividende
– 78.36 € s’il s’agit du capital retraite d’un EIP touché à 65 ans.

  1. Système d’avance

L’avance minimale que vous pouvez prélever varie selon les compagnies d’assurance entre 60 et 75% de la valeur de rachat pratique. Cette dernière correspond à 95% de la somme des primes capitalisées sur votre contrat.
Le montant minimum est en général de 2.500€.
Vous pouvez utiliser les fonds prélevés pour installer une nouvelle cuisine, aménager votre jardin ou faire placer des panneaux solaires, même s’il s’agit d’une seconde résidence à Cannes que vous mettez par exemple en location.
Le fait que vous soyez unique propriétaire, copropriétaire, simple usufruitier, emphytéote ou superficiaire est sans importance. Seule la nue-propriété est exclue.
Il n’est pas nécessaire de passer devant un notaire, un acte sous seing privé suffit.
Exemple : La réserve de votre contrat se porte à 60.000€, vous désirez effectuer une avance de 35.000€ pour financer une partie de la piscine tant attendue. Coût de l’opération = 124€ pour frais de dossier + 175€/an multiplié par le nombre d’années jusqu’au terme du contrat. Ces 175€ seront retirés de la réserve à terme.
Il n’existe pas meilleure solution !

  1. Quel produit ?

Le choix dépendra de l’objectif de votre EIP : un plan retraite et/ou avec des garanties additionnelles décès et/ou une rente d’invalidité. Le coût des garanties varie fortement d’une compagnie à l’autre.
Dans le cas où vous voudriez planifier une avance pour un projet immobilier, le choix de la compagnie d’assurance sera aussi adapté.

Vous désirez plus d’informations, info@maxel.be